来源：董秘学苑

被立案调查的董秘最希望看到的就是监管层的《结案通知书》了，因为这就意味着可能会被免于处罚，董监高被告知处罚后，会有个申辩阶段，但是绝大多数时候，申辩并不管用，但也不是都没用，今天这个案例就显得有点用。

10月9日晚间，ST柏龙公告收到广东证监局的《结案通知书》，广东证监局决定对陈伟雄、 陈娜娜、王琦、江伟荣不予行政处罚，予以结案。

公司这次被立案调查是因为未在法定期内发布2021年年度报告，一般情况下，这种情况董秘是逃不掉处罚的。2022年8月21日，公司曾公告收到《行政处罚事先告知书》，当时包括董事长、总经理、财务总监、董秘在内的4人都是被处罚对象，罚款20万-30万元不等。

在申辩环节，公司及相关当事人提出，因收到证监会《行政处罚决定书》((2022)18号）的时间较晚，按照该决定书，公司2021年年度报告多处内容需要调整，无法在规定期限届满前披露。同时，造成年报披露延期的原因是众多董事被采取市场禁入措施，董事会无法对定期报告进行审议。此外， 公司已经履行相关汇报请示程序，也采取了积极的整改措施，相关行为并未对公司股票和衍生品的交易价格、证券市场造成重大影响，请求免予处罚。

广东证监局综合考虑当事人的违法情节，对公司的相关陈述申辩意见予以 部分采纳，并对处罚幅度予以适当调整，只罚了公司，而且从罚款60万元降低到50万元，未处罚高管。

如此看来，有时候申辩还是有用的……