文|深蓝财经深度报道组文清

曾经的东北首富刘忠田麻烦了。

近日，美国司法部宣布，加利福尼亚州的一个联邦陪审团裁决了六家公司实体通过欺诈手段参与了大范围串谋活动，欺诈了美国政府。而这几家公司均与忠旺集团创始人刘忠田有关。据了解，美国司法部称这些公司为了逃避18亿美元的关税，把大量的铝伪装成“托盘”出口到美国，然后又予以“出售”，以欺诈手段夸大中国忠旺的收入以欺瞒投资者。

执行审理本案的法官宣布定于12月13日举行量刑听证会，而刘忠田将面临最高465年的量刑。

曾经的东北首富

提到忠旺集团，大家首先想到了或许还是前些年他们在央视播出的那则工业风广告。

而对于刘忠田这位低调的东北富豪，可能就一点也不熟悉了。

1964年生的刘忠田，虽说出生草根，但家庭也不见得贫穷。14岁出门打拼创业时，兜里就能揣着200块钱现金。要知道那时候，100元基本上是一个人一年的伙食费了。

当时，刘忠田做的是木材生意，一开始还不错，也成功积累了人生中的第一桶金，但后来由于这一生意逐渐被江浙商人把持，他也只好放手回到老家，再谋新业转做了化工，给本地钢厂生产耐火涂料。据说后来还做过一段时间水泥编织袋，在当地也算是一个小有声望的企业家。

但直到这时候，相比于今后操盘的生意，刘忠田眼下的业务规模看起来还更像是试炼。

90年代，房地产开始热了起来，刘忠田的敏锐发现了商机，房子要有门窗，那么门窗框用的铝材需求肯定上升。于是，1993年，29岁的刘忠田与香港的威力旺公司合资成立了辽阳忠旺铝材，而这也是他腾飞的开始。

借助着“房地产黄金十年”，建筑铝大发展，这让忠旺引来了美国铝业公司的关注，美铝想要收购忠旺，开价4.5亿人民币，条件是刘忠田要继续干3年，而且收购款也是在这3年分期付。

这一要约被刘忠田拒绝了，但是因为和美铝的接触，刘忠田看到了工业铝材的前景，有了转型工业铝材的念头。说干就干，刘忠田把公司的资金基本全压了上去，从美铝挖了不少人，用于工业铝材的125MN挤压机也很快就运到了大连，据说为了把这台庞大的机器运回辽阳，他们还不得不一路拆收费站，然后再帮人家重建。

这番周折，在今天看来显然值得，从奥运会场馆建设、首都机场扩建，“4万亿”的大基建、铁路大提速，铝型材的需求爆发，赶上时候的忠旺合同拿到手软。

2009年，忠旺就成为全球第二铝挤压产品制造商，亚洲铝王。

美国司法史上最大的关税案

2011年3月29日，美国商务部作出终裁，向中国忠旺出口美国的部分铝型材征收反倾销关税与反补贴关税，税率都很高，反倾销税率33.28%，反补贴关税374.15%。

美国司法部8月23日表示，根据九天审判期间展示的证据，陪审团在星期一裁定，中国忠旺控股有限公司、该企业前董事长刘忠田、其他个人被告与公司被告向美国海关和边境保护局撒谎，以逃避美国政府2011年对从中国进口到美国的某些类型的铝型材征收的18亿美元的反倾销、反补贴关税。

司法文件称，在这一背景下，6家华人公司在刘忠田的指导下，阴谋欺诈海关，将大量的铝材通过点焊做成“托盘”（pallets）的样子进口来美国。因为托盘是一种制成品，因此不在美国的征税范围内，并且他们掩盖这些铝材来自于中国的事实，以逃避关税。

而事实上，在2011年到2014年之间，刘忠田控制的公司进口的这些220万个托盘没有任何客户，也没有任何托盘被出售。这些托盘的绝大多都通过加州的洛杉矶港和长滩港进口，储存在按照刘忠田的指示在南加州购买的四个大型仓库内。刘忠田因此与和同案被告策划销售骗局，假装把铝产品出售给刘忠田在南加州控制的公司，以此虚增中国忠旺的价值。

美国司法部说，由于没有铝托盘的市场需求，刘忠田和忠旺安排建造和收购熔铝设施，用来把这些进口铝材改造成具有商业价值的形式。被告通过空壳公司向刘忠田控制的设在美国公司的洗钱，金额达数亿美元，以此来推动他们的骗局。这些资金随后作为铝材付款而转入中国忠旺以及其它的空壳公司。检方指出，这是美国司法部发起的有史以来最大的、与关税有关的案件。

这家公司...大家卖了吧

关于忠旺，段永平去年曾讲过一个真实的故事。

“大概差不多快10年前了，公司的同事或者说朋友们告诉我，弟兄们买了很多这家公司的股票，麻烦让我看下这家公司。于是我确实飞过去看了这家公司，还和刘忠田以及路长青晚饭了（路好像只是在等我们，没有加入晚饭）。回来后、我告诉弟兄们：我觉得这家公司商业模式一般，企业文化一般，大家卖了吧，无论亏赚，换茅台或者苹果或者腾讯都应该更好啊。当时忠旺股价在3块左右。大部分人很快就换了，但确实有人不舍得换，总是说会有机会的会有机会的。一转眼这么多年过去了……机会成本刚刚的。”

从忠旺集团的股价走势来看，不得不佩服段永平的投资眼光，截至今日收盘 ，在港上市中国忠旺股价只有1块多。

而在A股方面，据说在1997年忠旺曾有过A股上市的资格，但最终没有成型。随后在2008年在港股上市，但股价始终不温不火，募资能力有限，于是忠旺又再一次有了登陆A股的念头。

2015年忠旺开始为A股上市展开布局，最早的计划是让中房股份旗下的新疆中房，与估值282亿的忠旺集团资产置换，差额用股份补齐，以此借壳上市。然而这一方案在筹备了4年后最终告吹。

2020年，忠旺再次发起借壳冲击，目标依然是中房股份，但估值涨到305亿。结果，就在不久前的8月11日，*ST中房公告称，公司此前计划通过资产置换及发行股份的方式购买忠旺集团100%股权。但鉴于目前市场环境等原因，决定终止本次重大资产重组。

这意味着，这起300亿的借壳大案就这么又黄了。

不仅是资本市场不顺，最近几年，忠旺还一直活在涉嫌欺诈的阴影中。实际上，关于忠旺欺诈指控早在6年前就已经传出。

2015年，中国忠旺被一家叫做Dupre Analytics的机构狙击，指控忠旺为逃避关税，将大量铝制品走私进入美国，涉嫌欺诈，虽然忠旺做出了反击，但架不住后续影响大。后来人们知道，Dupre Analytics背后其实就是浑水，尽管做空机构并没有因此大赚，但这事件一度成为了机构的宣传案例。

欺诈的指控，并没有因为股价暴跌而结束。

2019年，这个已经被指控了4年的欺诈行为，又被提了出来，当时媒体报道称洛杉矶的大陪审团以24项罪名起诉忠旺以及刘忠田等人，涉及的金额达到18亿美元左右，而且预测，一旦指控成立，最高可获刑465年。

现在看来，指控最终还是走到了司法裁决的这一天。

面对这一消息，忠旺集团也再发公告，称公司董事会注意到美国司法部于2021年8月23日在其网站刊发的一篇新闻报道及若干于2021年8月24日发布的媒体报道("相关文章")。相关文章涉及被指称为公司控股股东("控股股东")控制的若干加利福尼亚公司("加利福尼亚公司")在美国因策划逃避关税而被陪审团裁定指控成立("该指控")。

经审阅相关文章，控股股东再次向公司确认其并不控制加利福尼亚公司，亦非加利福尼亚公司的实益拥有人。控股股东已进一步向公司确认其并未就该指控接到任何法律文书或通知。